La gestión de las finanzas suele generar dudas recurrentes como ¿puedo transferir a mi familia sin tener problemas con SAT? o ¿existe algún límite real para estas operaciones? Las respuestas a estas cuestiones están relacionadas con la ley fiscal vigente y el MTU.
En MILENIO te explicamos todo lo que necesitas saber para que estés al tanto de los movimientos que puedes hacer desde tu baca móvil.
¿Cuánto dinero puedes transferir a un familiar sin pagar impuestos?
De acuerdo con el artículo 93 de la Ley del Impuesto sobre la Renta (LISR), no se pagará este gravamen por la obtención de ingresos que provengan de donativos bajo condiciones específicas. Esto son:
- Donativos entre cónyuges y descendientes: están exentos de impuestos, sin importar la cantidad de dinero transferida. Esto incluye transferencias de padres a hijos, o de abuelos a nietos, de forma ilimitada.
- Donativos a ascendientes (padres/abuelos): también están exentos siempre y cuando el dinero o los bienes recibidos no se transmitan posteriormente a otro familiar de la misma línea.
- Donativos a otros familiares o terceros: si deseas transferir dinero a hermanos, tíos, sobrinos o personas sin parentesco directo, la exención es más específica:
"Los demás donativos, siempre que el valor total de los recibidos en un año de calendario no exceda de tres veces el salario mínimo general del área geográfica del contribuyente elevado al año. Por el excedente se pagará impuesto en los términos de este Título".
Aunque las transferencias entre familiares directos estén exentas de impuestos, existe una importante obligación de reporte ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) si el monto es elevado.
El artículo 90 de la LISR advierte que las personas físicas deben declarar ciertos ingresos "sobre los préstamos, los donativos y los premios, obtenidos en el mismo, siempre que éstos, en lo individual o en su conjunto, excedan de $600,000.00", según se lee en el artículo.
¿Hay un límite de transferencias?
Desde el punto de vista de la ley, no existe un límite establecido en la cantidad o número de transferencias electrónicas que se pueden realizar.
La confusión suele surgir por las regulaciones que aplican a los depósitos en efectivo, pues el artículo 55, fracción IV obliga a las instituciones financieras a reportar mensualmente al SAT si pasan de $15,000.00 pesos.
Sin embargo, la ley establece de manera que las transferencias bancarias electrónicas no entran en esto:
"No se considerarán depósitos en efectivo, los que se efectúen a favor de personas físicas o morales mediante transferencias electrónicas, traspasos de cuenta, títulos de crédito o cualquier otro documento o sistema pactado con instituciones del sistema financiero".
Sin embargo, sí hay un límite de saldo que puedes mover al día, según el banco que tengas. Esto se debe al MTU que entro en vigencia el año paso en todo el país.
¿Qué es el MTU? Lo que debes saber sobre las transferencias
El Monto Transaccional del Usuario (MTU), también conocido como Límite de Operaciones, es el límite máximo de dinero que puedes transferir o mover desde tu cuenta a través de la banca por Internet, Móvil o Telefónica.
Tiene tres objetivos principales:
- Prevenir fraudes u operaciones inusuales con autenticación adicional
- Dar mayor control sobre sus transacciones
- Reforzar la seguridad y confianza en el uso de medios digitales
Este límite sólo aplica a las transacciones que impliquen la salida de dinero de tu cuenta por medio de transferencias o retiros. Esto significa que no afecta tus pagos de nómina, depósitos o transferencias que otros hagan a tu cuenta.
¿Cómo cambiar tu límite de transferencias?
Este ajuste entro en vigor en 2025 y tuviste cierto tiempo para definirlo, si no fue así tu banco lo hizo por ti. Par ajustar tu MTU en cualquier momento y adaptarlo a tus necesidades puedes hacerlo por tu cuenta.
Esto a través de tu aplicación móvil del banco o de manera presencial a alguna sucursal con tu identificación oficial.
YRH