Un año antes de cumplir los 60 años, Silvia se inscribió en la Modalidad 40 como parte de un plan para su retiro, que la hizo renunciar a su trabajo en el que recibía un salario vía nómina, para emplearse por honorarios, sin servicio al Seguro Social de manera directa, y con la responsabilidad de realizar el pago de cuotas mensuales al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS).
La Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio, conocida como Modalidad 40 del IMSS, es un esquema que permitió a Silvia cambiar una pensión de menos de 11 mil pesos a una de entre 18 mil pesos a 20 mil pesos, pagando alrededor de 13 mil pesos mensuales por su cuenta durante un año. Sin embargo, el cambio llegó.
“Diosito fue muy grande conmigo”, porque Olivia quien "iba a decir gracias en su trabajo", es decir, a renunciar para pagar de manera directa al IMSS por tres años e incrementar su pensión, ya no va a poder hacerlo, relata.
El acuerdo ACDO.AS2.HCT.101026/302.P.DG se publicó el 21 de octubre pasado, en el Diario Oficial de la Federación (DOF), por el Honorable Consejo Técnico del Instituto Mexicano del Seguro Social, con modificaciones a la Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio del Seguro Social, que además contenía unas "medidas temporales".
"A partir de la solicitud que formulen al instituto, a razón del último salario base de cotización registrado al momento de causar baja en el régimen obligatorio o hasta el importe de éste, más una Unidad de Medida y Actualización, importe que en ningún caso podrá ser inferior a un salario mínimo general vigente para el resto del país", detalla el DOF.
En entrevista con MILENIO, Ricardo Velázquez Luna, especialista en pensiones y director general de cuidatupatrimonio.com, explicó que el mecanismo utilizado por trabajadores como Silvia estaba plenamente contemplado en el marco regulatorio.
“Existe un apartado en la ley, en el artículo 218 del IMSS, que te permite continuar de manera voluntaria cotizando si no tienes un patrón y la idea era que acumularas semanas de cotización”, detalló el especialista.
No obstante, el crecimiento demográfico y el aumento de la expectativa de vida han presionado las finanzas institucionales, llevando al instituto a reevaluar estas modalidades de aportación voluntaria.
El especialista afirma que este esquema es especialmente relevante para quienes comenzaron a cotizar antes del 1 de julio de 1997, pues, bajo el régimen de la Ley de 1973, el número de semanas cotizadas y el salario promedio de las últimas 250 semanas son factores determinantes para calcular la pensión.
“El problema no es que estas personas se pensionen con esta cantidad, sino que en los 70's se estimaba que la vida duraba hasta los 65 años promedio, entonces el problema es que tenemos gente de 70, 75, 80, 85 y más cobrando pensiones que el IMSS no consideró”, detalló el especialista.
¿Qué cambió en la Modalidad 40?
El acuerdo publicado por el Consejo Técnico del IMSS en el Diario Oficial restringe tres acciones que realizaban los trabajadores cercanos al retiro y exige que la inscripción se realice únicamente de manera digital:
- Uno. Digitalización: La inscripción a la Modalidad 40 será 100% digital.
- Dos. Adiós a la retroactividad: Ya no es posible pagar periodos atrasados (hasta cinco años) con un salario elevado para mejorar el promedio de cotización al momento de cumplir los 60 años.
- Tres. Tope salarial limitado: Está prohibido subir drásticamente de categoría. Si un empleado ganaba una cantidad baja, ahora solo puede darse de alta con su mismo sueldo más una UMA, impidiendo el salto automático al tope máximo de más de 90 mil pesos mensuales.
Por ejemplo: Si el último salario es de 500 pesos, a este se suma una UMA que hoy tiene un valor de 117.31 pesos, por lo que quedaría en 617.31 pesos.
- Cuatro. Bloqueo desde la Modalidad 10: Quienes cotizaban como independientes en la Modalidad 10 ya no pueden transferirse a la Modalidad 40 para buscar una pensión elevada.
"La ley no ha cambiado, pero por el acuerdo del Consejo Técnico publicado en el Diario Oficial el 22 de octubre, no se va a permitir por ahora", expresó Velázquez Luna.
¿A quiénes afecta esta medida?
De acuerdo con el experto, cada año se pensionan cerca de 600 mil personas, de las cuales 63 por ciento lo hace bajo la ley nueva (Ley 97) y no registran afectaciones directas. Del porcentaje restante bajo la ley anterior, no todos utilizaban este esquema.
Se calcula que alrededor de 90 mil personas se inscribían anualmente en la Modalidad 40, y 60 por ciento lo hacía con el salario tope. Por lo tanto, el impacto directo recae en poco más de 50 mil trabajadores al año que planeaban esta estrategia para mejorar sus ingresos durante la vejez.
"Lo que no van a poder hacer es mejorar la pensión, lo que se acaba es esta oportunidad de la pensión dorada", puntualizó el director general de cuidatupatrimonio.com.
¿Hay alternativas o esperanza de revertir el bloqueo?
Aunque los cambios actuales operan mediante un acuerdo administrativo en lo que se realiza un cálculo actuarial, el especialista ve difícil que las autoridades echen marcha atrás.
Ante este panorama, aconseja a los afectados buscar opciones legales válidas, como exigir a un patrón formal un registro con el sueldo real o utilizar la Modalidad 10 respaldada estrictamente por declaraciones fiscales ante Hacienda.
"El principal problema es la desinformación, primero el desinterés. La gente empieza a pensar en el retiro a los 45, porque es cuando abre los ojos, dicen: ¡Uy! Ya me llegaron los 45 años, ya me faltan 15", concluyó Velázquez Luna al exhortar a los trabajadores a informarse adecuadamente con expertos sin intereses comerciales.
Con el respaldo de un estudio especializado realizado por un contador para revisar todo su historial de cotizaciones ante el IMSS, Silvia trazó una estrategia completamente legal.
“Yo pagué un estudio (a un contador), tengo una hoja donde me dicen todos mis trabajos, mis cotizaciones del IMSS. Si ahorro un año cuánto me van a pagar, si ahorro tres o cuatro", destalló.
Sin ayuda económica de sus hijos, quienes, afirma, enfrentan sus propios gastos familiares, Silvia asumió un sacrificio económico, limitando sus gastos diarios en ropa y uso personal para destinar más de 13 mil pesos mensuales al pago voluntario de la Modalidad 40.
“Ellos no me ayudan, ven sus broncas, que si el hijo necesita algo o que si los hijos ya van en la prepa, quince años”, etcétera.
A pesar de las dificultades, Silvia está decidida a terminar de pagar el año al IMSS y asegurar su pensión. A partir de enero del próximo año, los 13 mil que paga, pasarán a más de 14 mil pesos durante los últimos tres meses de sus aportaciones voluntarias.
Se cierran las puertas al abuso no al derecho a la Modalidad 40: Zoe Robledo
Durante su participación en 'La Mañanera del Pueblo', del pasado 27 de octubre, el director general del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS), Zoé Robledo, precisó que la Modalidad 40 no desapareció, pero sí sufrió modificaciones para cerrar la puerta a abusos y fraudes.
El funcionario expuso que la Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio del IMSS, conocida como Modalidad 40, sigue en la ley, pero a partir del decreto publicado habrá un periodo de seis meses de análisis, en los que nuevos trámites tendrán condiciones y procesos distintos.
“La Modalidad 40 en ese sentido no desaparece. Si alguna persona ya se pensionó y utilizó la Modalidad 40 para para hacerlo, no cambia nada, su pensión va a llegar íntegra, exactamente igual”, expuso.
Detalló que para quienes busquen optar por la Modalidad 40, la inscripción es 100 por ciento digital, además de que permitirá tener el último salario que recibió el derechohabiente, con un incremento de hasta una UMA.
el dato...¿Cuánto vale una UMA?
El valor de la Unidad de Medida y Actualización (UMA) diario es de 117.31 pesos, con vigencia desde el 1 de febrero de 2026. Fuente: Inegi
“Segundo, ¿qué es distinto para las personas nuevas? Que es digital 100 por ciento, solamente se van a poder hacer inscripciones digitales”, dijo.
El director general del IMSS detalló que se hicieron esas modificaciones porque se detectaron esquemas de gestores, asesores y financieras que prestaban dinero a las personas para que pudieran pagar los periodos de cotización de la Modalidad 40.
“También con esta lógica de hacerlo con cinco años incluso de retroactividad y así incrementar el monto de su pensión. ¿Qué significa eso? Pues que no es ahorro para el retiro, eso significa que es un crédito que termina pagando el Estado mexicano, son cosas distintas.
Zoé Robledo añadió que estos mecanismos inflaron las pensiones en algunos casos hasta en mil por ciento del último salario.
“Era algo que parecía inverosímil y por eso se está haciendo esta temporalidad de seis meses para poder analizar y en su caso pues ya se tendrán que tomar otras decisiones, pero insisto, la Modalidad 40 no desaparece. Es una forma no de cerrar el derecho, es de cerrar la puerta a abusos y a fraudes que terminamos pagando pues todos los mexicanos”, destacó.
MRA